Dia ultima el refinançament del seu deute bancari amb una injecció de liquiditat de 200 milions

Dia ha informat aquest divendres que ultima un acord de refinançament del seu deute bancari fins al pròxim 31 de maig del 2019 que implica, entre altres termes, l’accés a nova liquiditat per un import aproximat de 200 milions d’euros i la suspensió temporal del mesurament dels seus 'covenants' financers, segons ha anunciat aquest divendres la companyia a la Comissió Nacional del Mercat de Valores (CNMV). L’esmentat acord contempla a més la futura convocatòria d’una junta general d’accionistes que aprovi una ampliació de capital amb drets de subscripció preferent per import d’almenys 600 milions d’euros. També s’ha informat a la CNMV que el consell d’administració de Dia ha nomenat conseller delegat a l’exdirectiu d’Inditex i d’El Corte Inglés, Borja de la Cierva, en lloc d’Antonio Coto, que ha sigut cessat després de cinc mesos en el càrrec, mentre que ha designat com a conseller a Jaime García-Legaz.

La companyia ha previst la posada a la venda dels negocis Clarel i Cash & Carry (Max Descuento), que no formen part del seu negoci principal. La companyia confirma que les seves estimacions per al tancament comptable de l’exercici 2018 donen un resultat brut d’explotació (ebitda) ajustat d’entre 350 i 400 milions d’euros.

"La companyia considera que existeix una entesa amb els seus creditors financers sobre els termes fonamentals de l’acord, que està pendent de l’aprovació final pel comitè de crèdit d’una entitat i espera que la seva firma pugui materialitzar-se pròximament", assenyala la firma, el deute bancari del qual ascendeix 900 milions d’euros.

Recàlcul dels actius

A finals d’octubre, la companyia va informar que, en el context del nou pla de negoci en el qual estava treballant, havia posat en marxa la realització d’un test de deteriorament o valoració dels seus actius no corrents per avaluar si pogués existir la necessitat de proveir una part dels mateixos.

La firma ha assenyalat la necessitat de retallar del balanç un import total aproximat de 76 milions d’euros (dels quals 13 milions d’euros corresponen al fons de comerç i 63 milions d’euros a immobilitzat material), atribuïble majoritàriament a Espanya. Addicionalment, per al cas específic de Clarel i ja que s’ha classificat el negoci desenvolupat per aquesta filial com mantingut per a la venda, s’ha pres com referència el seu valor raonable estimat menys els costos de venda, la qual cosa es tradueix en un deteriorament estimat de 34 milions d’euros addicionals en el fons de comerç.

Segons explica la cadena de supermercats, no s’ha estimat la necessitat de dotar cap deteriorament per la resta d’actius corporatius i fons de comerç no atribuït a botigues. Atès que aquest test de deteriorament s’ha realitzat prenent com referència el valor dels actius operatius a 30 de setembre del 2018 i utilitzant les hipòtesis més conservadores que hauran de confirmar-se en el procés d’auditoria, la companyia ha explicat que procedirà a calcular l’efecte final al 31 de desembre del 2018 per al seu oportú registre en els comptes anuals, mitjançant un càrrec al compte de resultats amb què es dotaran les provisions que minoren el valor net comptable dels actius. Dia ha assenyalat que l’esmentat càrrec no té incidència en la caixa al final del període, ni genera cap detriment en l’estat de generació de fluxos d’efectiu.

Provisions

Respecte a l’epígraf d’actius per impost diferit, s’ha realitzat una anàlisi per avaluar la seva recuperabilitat futura en el context del nou pla de negoci, el resultat del qual llança la necessitat de fer un deteriorament de 184 milions d’euros per proveir aquells crèdits fiscals el termini de recuperació del qual excedeixi de deu anys amb independència que la companyia continuï tenint dret a la seva compensació en un termini il·limitat.

Segons ha explicat la companyia, la dotació de les esmentades provisions resultarà en un patrimoni net negatiu al tancament de l’exercici 2018. L’esmentada posició serà revertida, en el seu cas, amb el reforçament dels fons propis del grup en el marc de l’augment de capital per import de 600 milions d’euros.

Estranger

Notícies relacionades

Ecoener reforça el seu consell d’administració amb experts en energia

L’Ibex 35 tanca en màxims mai vistos en els últims 17 anys

Sobre la reexpressió d’estats financers del 2017, la companyia va decidir estendre la revisió a les seves filials estrangeres operatives (Portugal, el Brasil i l’Argentina). Com a conseqüència de l’esmentada revisió, no s’han identificat "aspectes dignes de ressenya" en les filials de Portugal i l’Argentina, i s’han identificat i considerat necessari realitzar nous ajustaments "significatius" en els estats financers consolidats del 2017 corresponents a la filial al Brasil, que en el seu conjunt tenen un impacte negatiu per import d’1,6 milions d’euros en el resultat net de l’exercici 2017 i per import de 9,7 milions d’euros en les reserves a 31 de desembre del 2017.

D’acord amb la normativa comptable vigent, una vegada finalitzi el procés d’auditoria dels esmentats imports, quan es formulin els comptes anuals consolidats corresponents a l’exercici 2018, la companyia procedirà a reexpressar les xifres del 2017 que es presentaran a efectes comparatius per reflectir l’efecte patrimonial de la reexpressió de xifres corresponents al 2017. Les esmentades correccions, de les quals la firma donarà complerta informació en els comptes anuals del 2018 una vegada formulades i degudament auditades, tenen per objectiu imputar a cada exercici els ingressos i despeses que els corresponen.