Una jutge demana processar el soci d’Aldama per ocultar 4,7 milions

La titular del Jutjat d’Instrucció número 16 de Madrid, Margarita Valcarce de Pedro, ha proposat processar l’empresari Claudio Rivas Ruiz-Capillas, el principal soci en el negoci dels hidrocarburs del comissionista Víctor de Aldama, i l’empresària Carmen Pano –que va assegurar haver entregat una comissió a Ferraz–, per ocultar amb l’empresa LSK Servicios Auxiliares uns beneficis de 4.784.981 euros, segons una interlocutòria del 25 d’abril, a la qual ha accedit aquest diari.

"El 2020, la mercantil LSK Servicios Auxiliares, amb la finalitat de defraudar a la Hisenda Pública, no va declarar la totalitat dels ingressos percebuts ni va consignar en la seva autoliquidació de l’impost sobre societats la seva autèntica xifra de negoci", indica la resolució, que destaca que aquesta companyia "s’ha deduït despeses i quotes d’IVA i de l’impost de societats", al mateix temps que ha aportat "factures falses" de prestacions de serveis "inexistents". També s’han descomptat "despeses privades de luxe i d’oci i vida quotidiana dels socis, com vehicles d’alta gamma, que es pretenen vincular a l’ús de la societat".

I el 2021, la mercantil "ni tan sols" va presentar la declaració de l’impost sobre societats, "malgrat desenvolupar una activitat econòmica que li genera abundants beneficis, i va ocultar així els seus beneficis a la Hisenda Pública, que ascendeixen a la suma de 4.784.981 euros", reitera la jutge, que ressalta que la companyia va presentar les autoliquidacions d’IVA "amb dades fictícies" recollint en el primer i tercer trimestre un resultat de zero, mentre que en el segon i en el quart trimestre va presentar autoliquidacions que no recullen tots els ingressos.

Així, l’Agència Tributària ha pogut comprovar que el 2020 l’empresa vinculada amb Pano i Rivas Ruiz-Capillas va facturar per un valor de 3.932.966 euros, i el 2021 es va elevar fins a 4.016.134 euros. La suma de les quotes defraudades ascendeix a dos milions d’euros, conclou la magistrada.

La instructora considera que de les diligències d’instrucció practicades, tant de les declaracions d’investigats com de les pericials, així com de l’"exhaustiu informe elaborat per la inspecció portuària i de l’informe de l’equip regional de delicte fiscal", es desprenen indicis de la comissió de quatre delictes contra la Hisenda pública, en relació amb l’impost sobre el valor afegit, períodes impositius compresos en els anys 2020 i 2021, i amb l’impost sobre societats, exercicis 2020 i 2021, sent els indicis contra els investigats "suficients".

"Finalitat defraudadora"

Per tot això, la jutge Margarita Valcarce de Pedro proposa el processament dels esmentats Carmen Pano i Claudio Rivas Ruiz-Capillas, però també d’altres dels implicats en els fets: Luis Ruiz Guillén, Sergio López de las Heras i les empreses Everglades Broker, Bludger Combustibles i Ornus Import.

Notícies relacionades

El jutge obliga el Govern a investigar si Gómez va mediar per Air Europa

Una gravació de Koldo vincula Santos Cerdán amb comissions

En aquest sentit, la interlocutòria posa de manifest que amb "idèntica finalitat defraudadora es van emetre factures confeccionades" per aquestes tres empreses –Everglades Broker, Bludger Combustibles i Ornus Import– que "simulaven operacions amb la mercantil LSK, i que li permetien deduir quotes d’IVA i evitar els ingressos a les arques públiques". També oferien "despeses fictícies amb què minorar la base imposable de l’impost sobre societats".

Així, el 2020 Everglades Broker va emetre factures per un import de 18.392 euros; Bludger Combustibles, per 7.865 euros, i Ornus Import, per 26.015 euros. Aquesta última empresa va facturar el 2021 per un import de 46.018 euros. "Totes aquestes factures es refereixen a serveis inexistents i són per això factures falses", conclou la jutge Margarita Valcarce de Pedro.